关于实行全面预算管理工作的通知

　　 　　   各企业、各部门： 为了进一步加强企业财务管理，合理预测企业经济运行状况，以达到统一思想，规范企业生产经营管理，合理配置有限资源，提高资金利用效率，促使企业降低成本费用，提高经营效率和管理水平，较好地应对市场变化的目的，建立起较为科学的财务控制体系和企业绩效考评体系，公司决定在全公司推行全面预算管理。现将有关事项通知如下： 一、组织领导 为了加强对预算管理工作的领导，公司成立预算管理领导小组，下设预算管理办公室，机构及人员组成如下: 1、预算管理领导小组，其主要职能是审核预算管理的总体方案，并最终审核各企业、各部门预算，考核预算执行状况。人员组成如下： 组 长：张建平 副组长：张建生、赵运良 成　员：宋治军、杨留印、薛三勋、王　晓、景军胜、 张　弛、宋　晖、李继纲 2、预算管理办公室，其主要任务是安排、组织预算编制工作，并代表公司对各企业、各部门预算执行情况进行定期分析考核，跟踪监督预算的执行情况，分析预算与实际执行的差异，根据对预算差异原因的分析，提出改进的措施。 预算管理办公室设在财务部，办公室主任由财务部经理担任。 人员组成如下：张　弛、李继纲、宋　晖、候倩华 以上人员若遇工作调整，另行通知。 二、预算管理工作流程 预算管理涉及到企业各个层面，编制流程如下： 1、各企业负责，按照财务部下达的通知，编制各企业年度预算； 2、各部门负责编制本部门费用及消耗预算； 3、财务部编制筹资与投资预算； 4、人力资源部、资产运营部对各企业、各部门工资费用预算，投资预算进行配合审核； 5、财务部汇总形成公司总预算； 6、公司预算领导小组讨论后，制定公司总预算，并下达各部门预算。 三、几点具体要求 预算管理是公司进一步加强以财务管理为核心的现代企业管理制度的重要举措，也是提升企业管理水平的措施之一。 全面预算管理制度的建立，将为企业财务控制，企业考评体系建设提供重要依据，预算的执行情况将作为企业考核的主要目标之一。 希望各企业各部门负责同志高度重视，认真、负责推进此项工作的顺利开展。                                                                                 二??九年二月十八日